Bireysel Emeklilik Deneme Sınav Soruları 3

1) Katılımcının bireysel emeklilik sistemine giriş tarihi ile ilgili aşağıdaki ifadelerden hangisi doğrudur?

A) Otomatik katılım kapsamında emeklilik şirketi ile işverenin düzenlediği emeklilik sözleşmeleri hariç, yürürlükteki sözleşmeleri arasından en eski tarihli sözleşme dikkate alınarak belirlenir.
B) Sonlanmış olsa bile en eski sözleşmesi dikkate alınır.
C) Yürürlükteki sözleşmeleri arasından en yeni tarihli sözleşme dikkate alınarak belirlenir.
D) Yürürlükte olmasına rağmen ödemeye ara verdiği sözleşmeleri dikkate alınmaz.

Cevap : A ) Otomatik katılım kapsamında emeklilik şirketi ile işverenin düzenlediği emeklilik sözleşmeleri hariç, yürürlükteki sözleşmeleri arasından en eski tarihli sözleşme dikkate alınarak belirlenir.

Açıklama : Katılımcının sistemde geçireceği süre ve devlet katkısına hak kazanma sürelerinin hesaplanmasında, yürürlükte olan sözleşmelerinden en eski olanının başlangıç tarihi esas alınır. Otomatik katılım sözleşmeleri bu hesaplamanın dışındadır.

2) Aşağıdakilerden hangisi olağanüstü durumlarda fon değerleme esaslarının tespiti konusunda karar alabilir?

A) Hazine ve Maliye Bakanlığı
B) Borsa İstanbul
C) Fon Kurulu
D) Emeklilik Gözetim Merkezi

Cevap : C ) Fon Kurulu

Açıklama : Mevzuata göre, savaş, doğal afet, ekonomik kriz gibi olağanüstü durumlarda fon varlıklarının değerlemesinin yapılamaması halinde, değerleme esaslarını belirlemeye veya değerlemenin ertelenmesine karar verme yetkisi Fon Kurulu’na aittir.

3) Emeklilik şirketi tarafından düzenli olarak katılımcıya hesap bildirim cetveli ne zaman gönderilmelidir?

A) Hesap dönemlerini takip eden 10 iş günü içinde
B) Her ayın ilk 5 günü içinde
C) Yürürlük tarihinden itibaren her 5 yılda bir
D) Hesap dönemlerini takip eden 5 iş günü içinde

Cevap : A ) Hesap dönemlerini takip eden 10 iş günü içinde

Açıklama : Emeklilik şirketleri, katılımcılarını bilgilendirmek amacıyla, üç aylık, altı aylık veya yıllık hesap dönemlerini takip eden 10 iş günü içinde posta veya elektronik posta yoluyla hesap bildirim cetveli göndermekle yükümlüdür.

4) Katılımcıya sunulan fonların katılımcının toplam fon portföyü içindeki oransal dağılımına ne ad verilir?

A) Fon dağılım oranları
B) Emeklilik planı fon yapısı
C) Emeklilik planı
D) Fon dağıtım yapısı

Cevap : A ) Fon dağılım oranları

Açıklama : Katılımcının birikiminin hangi fonlarda, hangi yüzdelerle değerlendirildiğini gösteren yapıya fon dağılım oranı denir. Katılımcılar bu oranları belirli kurallar dahilinde değiştirebilirler.

5) Aşağıdakilerden hangisi emekliliğe hak kazanan katılımcının, yapabileceği tercihler arasında yer almaz?

A) Birikiminin tamamını alabilir.
B) Birikimini kısmen alabilir.
C) Birikimini bağlı olduğu sosyal güvenlik kurumuna aktarabilir.
D) Yıllık gelir sigortası yaptırabilir.

Cevap : C ) Birikimini bağlı olduğu sosyal güvenlik kurumuna aktarabilir.

Açıklama : Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), Sosyal Güvenlik Kurumu’ndan (SGK) ayrı bir sistemdir. Emekliliğe hak kazanan katılımcı birikimini toplu olarak, kısmen veya programlı geri ödeme şeklinde alabilir ya da yıllık gelir sigortası yaptırabilir ancak SGK’ya aktaramaz.

6) Emeklilik şirketi faaliyet ruhsatına ilişkin verilen izin hangi koşullarda kendiliğinden geçersiz olur?

A) Şirketin fon kurmak üzere başvurusunun Hazine ve Maliye Bakanlığına zamanında yapılmaması veya başvurusunun reddedilmesi halinde
B) Şirketin fon kurmak üzere başvurusunun Bireysel Emeklilik Danışma Kuruluna zamanında yapılmaması veya başvurusunun reddedilmesi halinde
C) Şirketin fon kurmak üzere başvurusunun Sermaye Piyasası Kuruluna zamanında yapılmaması veya başvurusunun reddedilmesi halinde
D) Şirketin fon kurmak üzere başvurusunun Takasbanka zamanında yapılmaması veya başvurusunun reddedilmesi halinde

Cevap : C ) Şirketin fon kurmak üzere başvurusunun Sermaye Piyasası Kuruluna zamanında yapılmaması veya başvurusunun reddedilmesi halinde

Açıklama : Emeklilik şirketinin, faaliyet ruhsatı aldıktan sonra mevzuatta belirtilen süre içinde emeklilik yatırım fonlarını kurmak üzere Sermaye Piyasası Kurulu’na (SPK) başvurmaması veya başvurusunun reddedilmesi, verilen faaliyet iznini geçersiz kılar.

7) Emeklilik yatırım fonlarının birleştirilmesiyle ilgili olarak aşağıdaki ifadelerden hangisi yanlıştır?

A) Fonların birleştirilmesinde Sermaye Piyasası Kurulunun yatırım fonlarına ilişkin düzenlemelerine uyulur.
B) Fon, ancak aynı emeklilik şirketinin başka bir fonu ile birleştirilebilir.
C) Fon, diğer bir emeklilik şirketinin fonu ile birleştirilebilir.
D) Aynı şirkete ait fonlar, şirketin talebi üzerine birleştirilebilir.

Cevap : C ) Fon, diğer bir emeklilik şirketinin fonu ile birleştirilebilir.

Açıklama : Bir emeklilik yatırım fonu, ancak aynı emeklilik şirketinin kurucusu olduğu başka bir emeklilik yatırım fonu ile birleştirilebilir. Farklı şirketlere ait fonların birleştirilmesi mümkün değildir; ancak portföy devri gibi işlemlerle şirketler arası geçiş olabilir.

8) Otomatik katılım kapsamında fon dağılım değişikliği hakkı ile ilgili aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

A) Fon dağılım değişikliği hakkı çalışana aittir.
B) Fon dağılım değişikliği hakkı işverene aittir.
C) Yılda azami dört kez fon dağılımını değiştirebilir.
D) Fon dağılım değişikliği hakkı yoktur.

Cevap : A ) Fon dağılım değişikliği hakkı çalışana aittir.

Açıklama : Otomatik katılım sisteminde (OKS), birikimlerin hangi fonlarda değerlendirileceğine karar verme ve bu dağılımı değiştirme hakkı tamamen çalışana aittir. İşverenin bu konuda bir yetkisi yoktur.

9) Bireysel emeklilik sözleşmesine yapılan aşağıdaki ödeme türlerinden hangisi irat olarak kabul edilmez?

A) Yönetim gider kesintisi iadesi
B) Bonus ödemeleri
C) Gecikme cezaları
D) Katılımcı tarafından ödenen katkı payları

Cevap : D ) Katılımcı tarafından ödenen katkı payları

Açıklama : Katılımcının ödediği katkı payları, sistemdeki anaparasını oluşturur ve bir gelir (irat) değil, sermaye yatırımıdır. Vergilemeye tabi olan kısım, bu anaparanın işletilmesi sonucu elde edilen getiridir.

10) Aşağıdakilerden hangisi birim pay değerlerinin hesaplanmayabileceği olağanüstü durumlardan değildir?

A) Savaş
B) Doğal afetler
C) Ekonomik kriz
D) Emeklilik şirketinin iflası

Cevap : D ) Emeklilik şirketinin iflası

Açıklama : Savaş, doğal afet, ekonomik kriz gibi piyasaların işleyişini engelleyen durumlar olağanüstü hal kabul edilir ve fon değerlemesi durdurulabilir. Emeklilik şirketinin iflası ise şirketin hukuki ve mali bir sorunudur; fon malvarlığı şirketten ayrı olduğu için bu durum doğrudan bir değerleme engeli oluşturmaz. Fonlar başka bir şirkete devredilir.

11) Borçlanma araçları fonundan yapılabilecek azami yıllık fon toplam gider kesintisi oranı ne kadardır?

A) Yüzde 1,91
B) Yüzde 3,65
C) Yüzde 2,28
D) Yüzde 1,09

Cevap : A ) Yüzde 1,91

Açıklama : Bireysel Emeklilik Sistemi Yönetmeliği’ne göre, içeriğinde ağırlıklı olarak borçlanma araçları bulunan emeklilik yatırım fonlarında uygulanabilecek azami yıllık fon toplam gider kesintisi (TGEK) oranı yüzde1,91’dir.

12) Emeklilik yatırım fonu iç kontrol sisteminin oluşturma yükümlülüğü hangi kurumun sorumluluğundadır?

A) Sermaye Piyasası Kurulu
B) Fonu kuran emeklilik şirketi
C) Portföy yönetim şirketi
D) Emeklilik Gözetim Merkezi

Cevap : B ) Fonu kuran emeklilik şirketi

Açıklama : Emeklilik yatırım fonunun kurucusu olan emeklilik şirketi, fon faaliyetlerinin mevzuata ve içtüzüğe uygun yürütülmesini sağlamak, riskleri yönetmek ve denetlemek amacıyla etkin bir iç kontrol sistemi kurmak ve işletmekle yükümlüdür.

13) Emeklilik planı değişiklik talebi, talebin şirkete ulaşmasını müteakip kaç gün içinde yapılmalıdır?

A) 2 gün
B) 10 iş günü
C) 2 iş günü
D) 5 iş günü

Cevap : B ) 10 iş günü

Açıklama : Katılımcının mevcut emeklilik planını değiştirmek için yaptığı talep, emeklilik şirketine ulaştığı tarihten itibaren en geç on iş günü içinde yerine getirilmelidir.

14) Emeklilik Yatırım Fonu__________. İlgili boşluğa aşağıdaki ifadelerden hangisinin gelmesi uygundur?

A) Emeklilik şirketinin malvarlığıdır.
B) Katkı paylarının işletilmesi amacıyla kurulur.
C) Taraflar arası bir sözleşmedir.
D) Portföy yönetim şirketleri tarafından kurulur.

Cevap : B ) Katkı paylarının işletilmesi amacıyla kurulur.

Açıklama : Emeklilik yatırım fonu, katılımcılardan toplanan katkı paylarının riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre profesyonel portföy yöneticileri tarafından çeşitli para ve sermaye piyasası araçlarında değerlendirilmesi amacıyla kurulan bir malvarlığıdır.

15) Aşağıda yer alan maddelerden hangisi portföy yönetim şirketinin sorumlulukları arasında yer alır?

A) Emeklilik yatırım fonlarını kurmak
B) Katkı payını tahsil etmek
C) Emeklilik yatırım fonu portföyünü, mevzuat, fon içtüzüğü, emeklilik sözleşmesi, izahname, portföy yönetim sözleşmesi hükümlerine göre yönetmek
D) Emeklilik yatırım fonlarını katılımcı adına saklamak

Cevap : C ) Emeklilik yatırım fonu portföyünü, mevzuat, fon içtüzüğü, emeklilik sözleşmesi, izahname, portföy yönetim sözleşmesi hükümlerine göre yönetmek

Açıklama : Portföy yönetim şirketinin temel görevi, emeklilik şirketi ile imzaladığı sözleşme çerçevesinde ve ilgili tüm yasal düzenlemelere uygun olarak, fon portföyünü en iyi şekilde yöneterek getiri sağlamaktır. Fon kurmak, katkı payı tahsil etmek ve fonları saklamak emeklilik şirketi ve saklayıcı kuruluşun görevleridir.

16) Bireysel emeklilik sözleşmesi için cayma hakkı ile ilgili aşağıdaki ifadelerden hangisi doğrudur?

A) Sözleşme yürürlüğe girmeden önce kullanılmalıdır.
B) Teklif formunun imzalandığı veya teklifin onaylandığı tarihten sonra 10 gün içinde kullanılmalıdır.
C) Teklif formunun imzalanmasını veya teklifin onaylanmasını müteakip bir ay içinde kullanılmalıdır.
D) Teklif formunun imzalanmasını veya teklifin onaylanmasını müteakip iki ay içinde kullanılmalıdır.

Cevap : D ) Teklif formunun imzalanmasını veya teklifin onaylanmasını müteakip iki ay içinde kullanılmalıdır.

Açıklama : Katılımcı, imzaladığı veya elektronik olarak onayladığı teklif formunun kendisine ulaştığı tarihten itibaren iki ay içinde hiçbir gerekçe göstermeden ve ceza ödemeden sözleşmeden cayma hakkına sahiptir.

17) Emeklilik planlarına ilişkin uygulama esasları hakkındaki aşağıdaki ifadelerden hangisi doğrudur?

A) Hazine ve Maliye Bakanlığının yedi iş günü içinde planı onaylaması veya reddetmesi gerekir.
B) Emeklilik planları Emeklilik Gözetim Merkezince işletilen elektronik plan tanımlama sisteminde kayda alınır.
C) Sermaye Piyasası Kurulunun onayına tabidir.
D) Önce Hazine ve Maliye Bakanlığının onayı alınır, daha sonra bilgi için Sermaye Piyasası Kuruluna gönderilir.

Cevap : B ) Emeklilik planları Emeklilik Gözetim Merkezince işletilen elektronik plan tanımlama sisteminde kayda alınır.

Açıklama : Emeklilik şirketlerinin katılımcılara sunduğu tüm emeklilik planları ve bu planlardaki değişiklikler, sektörel bir standart ve takip kolaylığı sağlamak amacıyla Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM) tarafından yönetilen Elektronik Plan Tanımlama Sistemi’ne (E-PTS) kaydedilir.

18) Aşağıdakilerden hangisi emeklilik şirketi kuruluş izni ve başvurusu için gerekli belgelerdendir?

A) İş planı ve sistem tasarımı ile yapılabilirlik raporu
B) İlan ve reklamlar
C) Hayat sigortası tarifeleri
D) Emeklilik planları

Cevap : A ) İş planı ve sistem tasarımı ile yapılabilirlik raporu

Açıklama : Bir emeklilik şirketi kurmak için Hazine ve Maliye Bakanlığı’na başvururken, şirketin gelecek beş yıldaki hedeflerini, mali projeksiyonlarını, organizasyon yapısını ve teknik altyapısını detaylandıran bir iş planı ve yapılabilirlik raporu sunulması zorunludur.

19) Aşağıdakilerden hangisi katılımcının fon birikimini takip edebileceği kanallardan biri değildir?

A) Hesap bildirim cetveli
B) Internet sitesi
C) Müşteri hizmetleri birimi
D) Bireysel Emeklilik Danışma Kurulu internet sitesi

Cevap : D ) Bireysel Emeklilik Danışma Kurulu internet sitesi

Açıklama : Katılımcılar birikimlerini emeklilik şirketlerinin internet siteleri, mobil uygulamaları, müşteri hizmetleri ve düzenli gönderilen hesap bildirim cetvelleri aracılığıyla takip edebilirler. Bireysel Emeklilik Danışma Kurulu ise sisteme ilişkin genel politikaları belirleyen bir üst kuruldur, bireysel hesap takibi için bir kanal değildir.

20) Emeklilik yatırım fonu portföyünün yönetiminde kaç portföy yöneticisi ile sözleşme yapılabilir?

A) Sadece bir portföy yöneticisiyle sözleşme yapılabilir.
B) Birden fazla portföy yöneticisiyle sözleşme yapılabilir.
C) Yurtiçinde bir, yurtdışında birden fazla portföy yöneticisiyle sözleşme yapılabilir.
D) Yurtiçinde bir, yurtdışında ise en fazla iki portföy yöneticisiyle sözleşme yapılabilir.

Cevap : B ) Birden fazla portföy yöneticisiyle sözleşme yapılabilir.

Açıklama : Bir emeklilik şirketi, fon portföyünün yönetimi için uzmanlık alanlarına göre birden fazla portföy yönetim şirketi ile çalışabilir. Bu, fonun farklı varlık sınıflarında daha etkin yönetilmesini sağlayabilir.

21) Emeklilik şirketlerinin kurmaya zorunlu oldukları üç fonun başlangıç tutarı ne kadar olmalıdır?

A) Her bir fon için, şirketin ödenmiş sermayesinin en az 1/20’si kadar olmalıdır.
B) Her bir fon için, şirketin ödenmiş sermayesinin 1/10’u kadar olmalıdır.
C) Her bir fon için, şirketin ödenmiş sermayesinin en az 1/15’i kadar olmalıdır.
D) Her bir fon için, şirketin ödenmiş sermayesinin 1/8’i kadar olmalıdır.

Cevap : A ) Her bir fon için, şirketin ödenmiş sermayesinin en az 1/20’si kadar olmalıdır.

Açıklama : Emeklilik şirketleri, kuruluş aşamasında asgari olarak gelir amaçlı, büyüme amaçlı ve likit olmak üzere üç fon kurmak zorundadır. Mevzuata göre bu fonların her birinin başlangıç malvarlığı, şirketin ödenmiş sermayesinin en az yirmide biri kadar olmalıdır.

22) Aşağıdakilerden hangisi emeklilik yatırım fonu portföyünün yönetim esaslarından biri değildir?

A) Emeklilik yatırım fonu portföyü, portföy yöneticileri tarafından ilgili mevzuatta belirtilen portföy sınırlamalarına göre yönetilir.
B) Emeklilik şirketleri, portföy yönetimi için, portföy yöneticileri ile mevzuata göre “portföy yönetim sözleşmesi” imzalamalıdır.
C) Fon portföyü birden fazla portföy yöneticisi tarafından yönetilebilir.
D) Portföy yöneticilerinin, kurallara uygun hareket etmemeleri halinde, emeklilik şirketi, Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından uygun görülen, başka portföy yöneticileri ile hizmet sözleşmesi imzalayabilir.

Cevap : D ) Portföy yöneticilerinin, kurallara uygun hareket etmemeleri halinde, emeklilik şirketi, Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından uygun görülen, başka portföy yöneticileri ile hizmet sözleşmesi imzalayabilir.

Açıklama : Portföy yöneticileri ile ilgili denetim ve onay mercii Sermaye Piyasası Kurulu’dur (SPK). Emeklilik şirketi, portföy yöneticisinin kurallara uymaması halinde SPK’nın uygun görüşünü alarak başka bir portföy yöneticisi ile anlaşabilir, bu süreçte Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın onayı aranmaz.

23) Emeklilik sözleşmesi devam ederken katılımcı vefat ederse aşağıdakilerden hangisi gerçekleşir?

A) Hazine ve Maliye Bakanlığı, katılımcının birikimini diğer katılımcılara dağıtmak üzere alır ve varsa devlet katkısı hesabındaki tutar Hazineye gelir kaydedilir.
B) Takasbank, katılımcının birikimini diğer katılımcılara dağıtmak üzere alır.
C) Birikim ve vefat tazminatı katılımcının lehdarlarına veya kanuni mirasçılarına ödenir.
D) Birikim ve varsa devlet katkısı hesabındaki tutar katılımcının kanuni mirasçılarına veya lehdarlarına ödenir.

Cevap : D ) Birikim ve varsa devlet katkısı hesabındaki tutar katılımcının kanuni mirasçılarına veya lehdarlarına ödenir.

Açıklama : Katılımcının vefatı durumunda, bireysel emeklilik hesabındaki tüm birikimi (ana para, getirileri ve devlet katkısı hesabındaki hak edilmiş tüm tutarlar) sözleşmede belirttiği lehdarlara (menfaatdarlara) veya lehdar belirtilmemişse kanuni mirasçılarına ödenir.

24) Aşağıdakilerden hangisi emeklilik şirketinin uyması gereken yükümlülüklerden birisi değildir?

A) Fonun yaptığı iş ve eylemlerin mevzuata uygun olmasını sağlamak
B) Her yıl reel getiri sağlamak
C) Katılımcıya ve fon portföyüne ilişkin bilgilerin saklama hesaplarına yansıyabilmesi için gerekli bilgileri saklayıcıya zamanında ve doğru şekilde iletmek
D) Fonun, kanun, mevzuat ve fon içtüzüğünde yer alan sınırlar dâhilinde yönetilmesini sağlamak

Cevap : B ) Her yıl reel getiri sağlamak

Açıklama : Emeklilik yatırım fonları sermaye piyasalarında değerlenen yatırım araçlarından oluşur ve piyasa koşullarına bağlı olarak değer kazanır veya kaybedebilir. Bu nedenle, emeklilik şirketlerinin fonlar için belirli bir getiri veya reel getiri (enflasyon üzeri getiri) garantisi vermesi yasaktır.

25) Katılımcının katkı payı ödemeye ara vermesine ilişkin aşağıdaki ifadelerden hangisi doğrudur?

A) Sisteme giriş tarihinden itibaren 5 yılını doldurduktan sonra ara verebilir.
B) Emekliliğe hak kazanana kadar ara veremez.
C) İstediği zaman ara verebilir.
D) Şirket tarafından uygun görülmesi halinde ara verebilir.

Cevap : C ) İstediği zaman ara verebilir.

Açıklama : Bireysel emeklilik sisteminde katılımcılar esnek ödeme koşullarına sahiptir. Herhangi bir zamanda, herhangi bir gerekçe göstermeksizin ve şirketin onayına ihtiyaç duymadan katkı payı ödemeye ara verebilirler.

26) Başka bir şirkete aktarım talebi aşağıdakilerden hangisi tarafından hiçbir şekilde yapılamaz?

A) Katılımcı
B) İşveren
C) Lehdar
D) Sponsor

Cevap : C ) Lehdar

Açıklama : Lehdar, sadece katılımcının vefatı durumunda hak sahibi olan kişidir. Sözleşme devam ederken sözleşmeye ilişkin aktarım, fon dağılım değişikliği, ödemeye ara verme gibi hiçbir işlem yapma yetkisi yoktur. Bu haklar sözleşme sahibine (katılımcı, işveren vb.) aittir.

27) Aşağıdakilerden hangisi emeklilik şirketinin kurduğu fonlarla ilgili sorumluluklarındandır?

A) Fon portföyüne, fon içtüzüğü sınırlamalarına uygun yatırım araçları almak
B) Fon portföyündeki varlıkları saklamak
C) Genel fon yönetim stratejisine ve kararlarına göre fon portföyünü yönetmek
D) Fonun yaptığı iş ve işlemlerin mevzuata uygun olmasını sağlamak

Cevap : D ) Fonun yaptığı iş ve işlemlerin mevzuata uygun olmasını sağlamak

Açıklama : Emeklilik şirketi, fonun kurucusu olarak, fonun tüm faaliyetlerinin (portföy yönetimi, saklama, değerleme vb.) ilgili kanunlara, yönetmeliklere ve fon içtüzüğüne uygun bir şekilde yürütülmesini denetlemek ve sağlamakla ilgili nihai sorumluluğa sahiptir.

28) Aşağıdaki kesintilerden hangisi katılımcının birikiminden indirim yolu ile tahsil edilemez?

A) 1 yıldan fazla ödemeye ara verme durumunda tahsil edilebilecek sabit giderler
B) Birikimin aktarımı durumunda giriş aidatının ertelenmiş kısmı
C) Yönetim gider kesintisi
D) Peşin giriş aidatı

Cevap : D ) Peşin giriş aidatı

Açıklama : Peşin giriş aidatı, adından da anlaşılacağı gibi, sözleşmenin başlangıcında katılımcıdan nakden ve peşin olarak tahsil edilen bir ücrettir. Katılımcının birikmiş fonlarından düşülerek tahsil edilemez. Diğer kesintiler ise birikimden indirilebilir.

29) Katılımcı hesaplarına aktarılan fonların doğruluğundan aşağıdakilerden hangisi sorumludur?

A) Emeklilik Gözetim Merkezi
B) Takasbank
C) Emeklilik Şirketi
D) Sermaye Piyasası Kurulu

Cevap : C ) Emeklilik Şirketi

Açıklama : Katılımcının ödediği katkı paylarının zamanında ve doğru bir şekilde hesaplanarak fon paylarına dönüştürülmesi ve katılımcının bireysel emeklilik hesabına yansıtılması doğrudan emeklilik şirketinin operasyonel sorumluluğundadır.

30) Aşağıdakilerden hangisi otomatik katılım kapsamında işverenin yükümlülüklerinden değildir?

A) En az çalışanın ödediği katkı payı tutarı kadar, otomatik katılım kapsamındaki sözleşmesine çalışan ad ve hesabına katkı payı ödemek
B) Emeklilik şirketini seçmek
C) Çalışanın faiz içeren/faiz içermeyen fon tercihini almak
D) Çalışan katkı payının çalışanın ücretinden keserek emeklilik şirketine aktarmak

Cevap : A ) En az çalışanın ödediği katkı payı tutarı kadar, otomatik katılım kapsamındaki sözleşmesine çalışan ad ve hesabına katkı payı ödemek

Açıklama : Otomatik katılım sisteminde işveren, çalışanın maaşından kesilen katkı payını emeklilik şirketine aktarmakla yükümlüdür. Ancak, çalışanın payına ek olarak bir işveren katkısı yapma zorunluluğu bulunmamaktadır. Bu, gönüllü işveren katkılı planlara özgü bir durumdur.

31) Aşağıdakilerden hangisi Bireysel Emeklilik Danışma Kurulunun görevlerinden biri değildir?

A) Bireysel emeklilik sistemine ilişkin politikaları belirlemek
B) Türkiye Sigorta, Reasürans ve Emeklilik Şirketleri Birliğinin toplantılarını düzenlemek
C) Mevzuat düzenlemeleri hakkında tavsiye niteliğinde kararlar almak
D) Bireysel emeklilik sistemine ilişkin politikaların gerçekleştirilmesi için gerekli önlemler konusunda önerilerde bulunmak

Cevap : B ) Türkiye Sigorta, Reasürans ve Emeklilik Şirketleri Birliğinin toplantılarını düzenlemek

Açıklama : Bireysel Emeklilik Danışma Kurulu, sistemin genel stratejisini ve politikalarını belirleyen, Hazine ve Maliye Bakanlığı’na tavsiyelerde bulunan bir üst kuruldur. Türkiye Sigorta, Reasürans ve Emeklilik Şirketleri Birliği’nin (TSB) toplantılarını düzenlemek kendi tüzel kişiliğinin görevidir, Danışma Kurulu’nun değil.

32) Hisse senedi fonundan yapılabilecek azami günlük fon toplam gider kesintisi oranı kaçtır?

A) Yüzbinde 5,25
B) Yüzbinde 6,25
C) Yüzbinde 3
D) Yüzbinde 3,5

Cevap : B ) Yüzbinde 6,25

Açıklama : Hisse senedi fonları için belirlenen azami yıllık fon toplam gider kesintisi (TGEK) oranı yüzde2,28’dir. Bu oranın 365’e bölünmesiyle günlük oran bulunur: (2,28 / 365) * 100 = 0,006246… Bu da yaklaşık olarak yüz binde 6,25’e tekabül eder.

33) Emeklilik yatırım fonu portföyünün saklanmasına ilişkin sözleşmenin tarafları kimlerdir?

A) Portföy yönetim şirketi ile saklayıcı kuruluş
B) Emeklilik şirketi ile portföy yönetim şirketi
C) Emeklilik şirketi ile saklayıcı kuruluş
D) Portföy yönetim şirketi, emeklilik şirketi, saklayıcı kuruluş

Cevap : C ) Emeklilik şirketi ile saklayıcı kuruluş

Açıklama : Fon varlıklarının, kurucu olan emeklilik şirketinin malvarlığından ayrı olarak korunması amacıyla, fon kurucusu olan emeklilik şirketi ile Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yetkilendirilmiş bir saklayıcı kuruluş (genellikle Takasbank) arasında saklama sözleşmesi imzalanır.

34) Emeklilik şirketinin yılsonu mali tablolarının denetimini aşağıdakilerden hangisi yapar?

A) Emeklilik Gözetim Merkezi
B) Sermaye Piyasası Kurulu
C) Takasbank
D) Bağımsız denetim kuruluşları

Cevap : D ) Bağımsız denetim kuruluşları

Açıklama : Tüm finansal kuruluşlar gibi emeklilik şirketlerinin de yıl sonu bilançoları, gelir tabloları ve diğer mali raporları, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yetkilendirilmiş bağımsız denetim kuruluşları tarafından denetlenir ve kamuya açıklanır.

35) Aşağıdakilerden hangisi otomatik katılım kapsamında yapılabilecek kesintilerden biridir?

A) Giriş aidatı
B) Fon işletim gider kesintisi
C) Yönetim gider kesintisi
D) Ara verme durumunda yapılacak kesintiler

Cevap : B ) Fon işletim gider kesintisi

Açıklama : Çalışanları korumak amacıyla, otomatik katılım (OKS) sözleşmelerinden giriş aidatı, yönetim gider kesintisi veya ara verme durumunda ek kesintiler yapılamaz. Sadece katılımcının birikiminin bulunduğu fonların içinden günlük olarak tahsil edilen Fon İşletim Gider Kesintisi (FİGK) alınabilir.

36) Emeklilik yatırım fonu portföyünden ödünç verme işlemleri hakkında hangisi söylenebilir?

A) Fon portföyünden hiçbir şekilde ödünç verilemez.
B) Fon portföyünün tümü ödünç verilebilir.
C) Fon portföyünün en fazla yüzde50’si tutarındaki para ve sermaye piyasası araçları ödünç verilebilir.
D) Fon portföyünün en fazla yüzde20’si tutarındaki para ve sermaye piyasası araçları ödünç verilebilir.

Cevap : C ) Fon portföyünün en fazla yüzde50’si tutarındaki para ve sermaye piyasası araçları ödünç verilebilir.

Açıklama : Fon portföyüne ek getiri sağlamak amacıyla, portföyde bulunan para ve sermaye piyasası araçlarının (örneğin hisse senetleri) belirli bir teminat karşılığında ödünç verilmesi (menkul kıymet ödünç verme işlemi) mümkündür. Mevzuat, bu şekilde ödünç verilebilecek varlıkların toplam portföyün yüzde50’sini aşamayacağını belirtir.

37) Aşağıda belirtilen belgelerden hangisi işveren grup emeklilik sözleşmelerine özgüdür?

A) İşveren grup emeklilik sertifikası
B) Emeklilik sözleşmesi
C) Giriş bilgi formu
D) Teklif formu

Cevap : A ) İşveren grup emeklilik sertifikası

Açıklama : İşveren grup emeklilik sözleşmelerinde, sözleşmenin tarafı işverendir. Bu sözleşme kapsamına dahil edilen her bir çalışan için, sözleşme koşullarını ve haklarını özetleyen “İşveren Grup Emeklilik Sertifikası” adlı ayrı bir belge düzenlenir.

38) Aşağıdakilerden hangisi bireysel emeklilik sisteminin özelliklerinden biri değildir?

A) Katkı payının şirkete intikalini takip eden ilk iş gününden itibaren kar payı uygulaması başlaması zorunludur.
B) Emeklilik yatırım fonları için getiri garantisi verilemez.
C) Katılımcı, birikimlerinin değerlendireceği fonları seçme ve değiştirme hakkına sahiptir.
D) Katılımcılar şirketler arası aktarım hakkına sahiptir.

Cevap : A ) Katkı payının şirkete intikalini takip eden ilk iş gününden itibaren kar payı uygulaması başlaması zorunludur.

Açıklama : Katkı payı şirkete intikal ettikten sonra, o günün veya bir sonraki iş gününün fon pay fiyatı ile fon payına dönüştürülür. Fonların değeri günlük olarak değiştiği için, katkı payının intikal ettiği ilk günden itibaren bir kar payı (veya faiz) uygulamasının başlaması gibi bir durum söz konusu değildir. Getiri, fonun performansına bağlıdır.

39) Emeklilik sözleşmesinin uygulama biçimini belirleyen teknik esaslara ne ad verilir?

A) Emeklilik sözleşmesi metni
B) Emeklilik planı
C) Giriş bilgi formu
D) Tanıtım kılavuzu

Cevap : B ) Emeklilik planı

Açıklama : Emeklilik planı; sunulan fonlar, giriş aidatı, yönetim gider kesintileri, fon toplam gider kesintileri gibi sözleşmenin tüm teknik ve finansal detaylarını içeren bir çerçevedir. Katılımcı, bir emeklilik sözleşmesi ile bu planlardan birini seçmiş olur.

40) Emeklilik şirketlerinin sermayesine ilişkin aşağıdaki ifadelerden hangisi doğrudur?

A) Şirket sermayesinin 10 milyon liradan az olmaması gerekir.
B) Şirket sermayesinin en az yüzde51’inin mali piyasalar konusunda yeterli bilgi ve tecrübeye sahip en az 3 gerçek kişiye ait olması gerekir.
C) Şirket sermayesinin en az yüzde51’inin en az 5 ortak arasında eşit olarak paylaşılmalıdır.
D) Şirket sermayesinin en az yüzde51’inin mali piyasalar konusunda yeterli bilgi ve tecrübeye sahip tüzel kişilere ait olması gerekir.

Cevap : D ) Şirket sermayesinin en az yüzde51’inin mali piyasalar konusunda yeterli bilgi ve tecrübeye sahip tüzel kişilere ait olması gerekir.

Açıklama : Emeklilik şirketlerinin mali gücünü ve kurumsal yapısını temin etmek amacıyla, ödenmiş sermayelerinin en az yüzde elli birinin mali piyasalarda tecrübeli tüzel kişi ortaklara ait olması şartı aranır.

41) Aşağıdakilerden hangisi fon saklayıcısı olarak Takasbank’ın görevlerinden değildir?

A) Fon varlıklarının saklanması
B) Emeklilik şirketinden alacaklı olanlara karşı fonlar için yediemin görevini yürütme
C) Portföy değeri ve birim pay değerinin kontrolü
D) Fon hesabından yapılacak ödeme ve virman işlemlerinin kontrolü

Cevap : B ) Emeklilik şirketinden alacaklı olanlara karşı fonlar için yediemin görevini yürütme

Açıklama : Fon saklayıcısının görevi, fon varlıklarını emeklilik şirketinin malvarlığından ve borçlarından ayrı tutarak katılımcıların haklarını korumaktır. Şirketin alacaklılarına karşı bir yedieminlik görevi yoktur; tam tersine, fon varlıklarının şirket alacaklıları tarafından haczini önler.

42) Bireysel emeklilik yatırım fon türleri arasında aşağıdakilerden hangisi yer almaz?

A) Hisse senedi fonu
B) Standart fon
C) Fon sepeti fonu
D) Özel fon

Cevap : D ) Özel fon

Açıklama : Mevzuatta tanımlanmış emeklilik yatırım fonu türleri arasında; hisse senedi, borçlanma araçları, standart fon, kıymetli madenler, fon sepeti fonu gibi çeşitler bulunur. “Özel fon” ise genellikle serbest yatırım fonları için kullanılan bir terimdir ve BES mevzuatında tanımlı bir fon türü değildir.

43) Otomatik katılım kapsamında ödemeye ara verme hakkı kim tarafından kullanılabilir?

A) İşveren
B) Çalışan
C) Katılımcı ad ve namına katkı payı ödeyen kişi
D) Sponsor

Cevap : B ) Çalışan

Açıklama : Otomatik katılım sisteminde sözleşmenin sahibi ve hakların kullanıcısı çalışandır. Bu nedenle, katkı payı ödemelerine ara verme hakkını kullanmak isteyen kişi de çalışanın kendisidir.

44) Aşağıdaki ödeme tiplerinden hangisi devlet katkısı hesaplamasında dikkate alınmaz?

A) Düzenli katkı payı ödemeleri
B) Ek katkı payı ödemeleri
C) Gecikme ceza ödemeleri
D) Başlangıç katkı payı ödemeleri

Cevap : C ) Gecikme ceza ödemeleri

Açıklama : Devlet katkısı, katılımcı tarafından ödenen düzenli, ek veya başlangıç katkı payları üzerinden hesaplanır. Ödemelerin gecikmesi nedeniyle yatırılan faizler veya cezalar bir katkı payı olarak kabul edilmez ve üzerinden devlet katkısı hesaplanmaz.

45) Aşağıdakilerden hangisi emeklilik şirketinin yönetiminde aranan özelliklerdendir?

A) Yönetim kurulunun, genel müdür dahil 7 kişiden az olmaması
B) Genel müdür yardımcılarının en az lise düzeyinde eğitim görmüş olması
C) Genel müdürün en az 7 yıllık mesleki deneyim süresine sahip olması
D) Genel müdür yardımcısının en az 7 yıllık mesleki deneyim süresine sahip olması

Cevap : D ) Genel müdür yardımcısının en az 7 yıllık mesleki deneyim süresine sahip olması

Açıklama : Emeklilik şirketlerinin üst yönetiminin belirli bir tecrübeye sahip olması gerekir. Mevzuata göre, atanacak genel müdür yardımcılarının kendi görev alanlarıyla ilgili olarak en az 7 yıllık mesleki deneyime sahip olması zorunludur.

46) Emeklilik yatırım fonları günlük raporlarının içeriğinde hangi bilgiler yer alır?

A) Fon birim pay değerlerinin günlük olarak hesaplanması yer alır.
B) Fon Kurulu üyelerinin ve kurucunun bilgileri yer alır.
C) Fon içtüzüğüne ilişkin bilgiler yer alır.
D) Fon paylarının alım satım saatlerini ilişkin bilgiler yer alır.

Cevap : A ) Fon birim pay değerlerinin günlük olarak hesaplanması yer alır.

Açıklama : Emeklilik yatırım fonlarının günlük raporları, fonun performansını şeffaf bir şekilde yansıtmak amacıyla hazırlanır ve temel olarak fonun toplam değeri ile birim pay fiyatının o günkü değerini içerir.

47) Bireysel emeklilik sisteminde vergilenen gelir unsuru aşağıdakilerden hangisidir?

A) Ücret geliri
B) Serbest meslek iradı
C) Menkul sermaye iradı
D) Kurum kazancı

Cevap : C ) Menkul sermaye iradı

Açıklama : Bireysel emeklilik sisteminden ayrılma veya emeklilik durumunda, katılımcının yatırdığı anapara (katkı payları) haricinde, birikimlerin işletilmesiyle elde edilen getiri kısmı, Gelir Vergisi Kanunu’na göre “menkul sermaye iradı” olarak kabul edilir ve bu getiri üzerinden stopaj (vergi kesintisi) yapılır.

48) Aşağıda belirtilen hangi harcama emeklilik yatırım fonu malvarlığından yapılamaz?

A) Alınan kredilerin faizi
B) Portföydeki varlıkların saklanması hizmetleri için ödenen ücretler
C) Portföye alımlarda ve portföyden satımlarda ödenen komisyonlar
D) Yatırım danışmanlığı hizmeti alınan şirket çalışanlarının maaşları

Cevap : D ) Yatırım danışmanlığı hizmeti alınan şirket çalışanlarının maaşları

Açıklama : Fon malvarlığından sadece fonun yönetimi ve işleyişi ile doğrudan ilgili harcamalar (saklama ücreti, denetim ücreti, portföy yönetim komisyonu vb.) karşılanabilir. Emeklilik şirketinin veya portföy yönetim şirketinin kendi personel maaşları gibi operasyonel giderleri fon malvarlığından karşılanamaz.

49) Aşağıdakilerden hangisi fonun iç kontrol sisteminin amaçları arasında yer almaz?

A) Finansal ve idari konularda güvenilir bilgi akışının sağlanması
B) Bilginin zamanında elde edilebilirliğinin sağlanması
C) Fonun faaliyetlerinin mevzuata uygunluğunun sağlanması
D) Şirket satış performansının ortaya çıkarılması

Cevap : D ) Şirket satış performansının ortaya çıkarılması

Açıklama : İç kontrol sisteminin amacı, operasyonel hataları ve riskleri önlemek, faaliyetlerin yasalara uygunluğunu denetlemek ve raporlamanın doğruluğunu güvence altına almaktır. Şirketin satış performansını ölçmek, pazarlama ve satış departmanlarının bir hedefidir, iç kontrol sisteminin değil.

50) Katılımcının emeklilik planını bir yılda azami kaç kez değiştirme hakkı vardır?

A) 6
B) 4
C) 8
D) 12

Cevap : B ) 4

Açıklama : Katılımcılar, piyasa koşullarına veya beklentilerine göre emeklilik planlarını (plana bağlı kesinti yapılarını, fonları vb.) bir takvim yılı içinde en fazla dört kez değiştirebilirler.

51) Tamamlayıcı eğitim programıyla ilgili olarak aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

A) Tamamlayıcı eğitim aracıların mesleki bilgilerinin güncel kalmasını sağlayacak, katılımı isteğe bağlı bir eğitim programıdır.
B) Tamamlayıcı eğitim sınavda başarılı olan aracılara emeklilik şirketi tarafından verilen şirket ürünlerini tanıtan bir eğitimdir.
C) Lisans alma tarihinden itibaren iki yıl içerisinde, takip eden yıllarda her yıl alınması gerekmektedir.
D) Sınavdan önce tamamlanması gereken ve sınava hazırlık niteliğinde bir eğitim programıdır.

Cevap : C ) Lisans alma tarihinden itibaren iki yıl içerisinde, takip eden yıllarda her yıl alınması gerekmektedir.

Açıklama : Bu ifade, Bireysel Emeklilik Aracıları Hakkında Yönetmelik’teki eski bir düzenlemeyi yansıtmaktadır. Mevcut düzenlemeye göre, lisans sahibi aracılar mesleki bilgi ve becerilerini güncel tutmak için EGM tarafından belirlenen periyotlarda (genellikle her iki yılda bir) tamamlayıcı eğitime katılmak zorundadırlar. Sorunun şıkkı eski yönetmeliğe göre doğrudur.

52) Emeklilik yatırım fonu içtüzüğü hakkında aşağıdakilerden hangisi yanlıştır?

A) Emeklilik yatırım fonu kurabilmek için fon içtüzüğü tescil edilmelidir.
B) Fon kurucusunu, yöneticisini, sermayesini, hangi yatırım araçları ile değerlendirileceğini ve özelliklerini anlatır.
C) Emeklilik şirketi tüm emeklilik yatırım fonları için ortak bir içtüzük onaylatır.
D) Fon portföyünün inançlı mülkiyet esasına göre saklanmasını temin eder.

Cevap : C ) Emeklilik şirketi tüm emeklilik yatırım fonları için ortak bir içtüzük onaylatır.

Açıklama : Her bir emeklilik yatırım fonu, kendine özgü yatırım stratejisi, risk profili ve varlık dağılımı olan ayrı bir malvarlığıdır. Bu nedenle, bir emeklilik şirketinin kurduğu her bir fon için ayrı bir içtüzük hazırlanması, SPK’ya onaylatılması ve Ticaret Sicili’ne tescil ettirilmesi gerekir.

53) Emeklilik yatırım fonu ile ilgili olarak aşağıdakilerden hangisi yanlıştır?

A) Fon malvarlığı rehnedilemez.
B) Fon malvarlığı haczettirilemez.
C) Fon malvarlığı iflas masasına dahil edilemez.
D) Fon malvarlığı her şekilde teminat olarak gösterilebilir.

Cevap : D ) Fon malvarlığı her şekilde teminat olarak gösterilebilir.

Açıklama : Fon malvarlığı, katılımcıların haklarını korumak amacıyla kanunen güvence altına alınmıştır. Şirketin borçları nedeniyle haczedilemez, rehnedilemez ve iflas masasına dahil edilemez. Sadece fon portföyüyle ilgili işlemler (örneğin türev işlemler teminatı) için ve mevzuatta belirtilen sınırlar dahilinde teminat gösterilebilir. “Her şekilde” ifadesi bu nedenle yanlıştır.

54) Aşağıdakilerden hangisi emeklilik yatırım fonunun özelliklerinden değildir?

A) Süresiz olarak kurulur.
B) Bir emeklilik sözleşmesi çerçevesinde alınabilir.
C) Tüzel kişiliği vardır.
D) Sermaye piyasası kurumu niteliğindedir.

Cevap : C ) Tüzel kişiliği vardır.

Açıklama : Emeklilik yatırım fonları, kanun gereği tüzel kişiliği olmayan mal varlığı topluluklarıdır. Yani, bir şirket gibi ayrı bir hukuki kimlikleri yoktur. Fonun sahibi, fona katılan tüm katılımcılardır.

55) Emeklilik yatırım fonu portföyüne ilişkin sınırlamalardan hangisi doğrudur?

A) En fazla yüzde25’i mevduat/katılma hesaplarında değerlendirilebilir.
B) En fazla yüzde15’i yatırım fonu katılma paylarına yatırılabilir.
C) En fazla yüzde30’u Takasbank para piyasası ve yurt içi organize para piyasası işlemlerinde değerlendirilebilir.
D) En fazla yüzde35’i bir topluluğun para ve sermaye piyasası araçlarına yatırabilir.

Cevap : A ) En fazla yüzde25’i mevduat/katılma hesaplarında değerlendirilebilir.

Açıklama : Fonların risklerini dağıtmak amacıyla portföy içerisindeki varlıklara çeşitli sınırlamalar getirilmiştir. Mevzuata göre, fon portföyünün en fazla yüzde25’i tek bir bankada olmak üzere mevduat veya katılma hesaplarında değerlendirilebilir. Bu, bankanın iflası gibi durumlarda fonun tamamının riske girmesini engeller.

56) Hangisi bireysel emeklilik sistemi ile ilgili yönetmeliklerden değildir?

A) Emeklilik Şirketleri Kuruluş ve Çalışma Esasları Hakkında Yönetmelik
B) Bireysel Emeklilik Sistemi Hakkında Yönetmelik
C) Hakkında Yönetmelik
D) Sigorta ve Reasürans Şirketleri Aracıları Hakkında Yönetmelik

Cevap : D ) Sigorta ve Reasürans Şirketleri Aracıları Hakkında Yönetmelik

Açıklama : Diğer şıklar doğrudan Bireysel Emeklilik Sistemi’ni düzenlerken, “Sigorta ve Reasürans Şirketleri Aracıları Hakkında Yönetmelik” hayat ve hayat dışı sigorta branşlarındaki acenteleri düzenleyen genel bir yönetmeliktir ve doğrudan BES’e özgü değildir. (Not: C şıkkında eksik ifade vardır, ancak D şıkkı kesin olarak farklı bir alanı düzenler.)

57) Aşağıdakilerden hangisi fona ilişkin zorunlu giderlerden biri değildir?

A) Tescil ve ilan giderleri
B) Saklama hizmeti giderleri
C) Bağımsız denetim giderleri
D) Fon işletim gideri

Cevap : D ) Fon işletim gideri

Açıklama : Fonun kurulması ve varlığını sürdürmesi için tescil, saklama ve denetim gibi hizmetler yasal birer zorunluluktur ve bunlara ilişkin giderler fon malvarlığından karşılanır. Fon işletim gideri (FİGK) ise fonun günlük operasyonları ve yönetimi için (portföy yönetim ücreti dahil) fonun toplam değerinden yüzde olarak kesilen bir giderdir ve doğası gereği diğerlerinden farklıdır.

58) Emeklilik yatırım fonu kuruluş işlemleri ne zaman tamamlanmış sayılır?

A) Kuruluş başvuru formunun teslimi ile
B) Sermaye Piyasası Kurulunca verilen kuruluş izin yazısı ile
C) Fon içtüzüğünün ticaret siciline tescili ile
D) Fon içtüzüğünün notere onaylattırılması ile

Cevap : C ) Fon içtüzüğünün ticaret siciline tescili ile

Açıklama : Bir emeklilik yatırım fonunun hukuken kurulmuş sayılması ve faaliyete geçebilmesi için, Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan iznin ardından fon içtüzüğünün ilgili Ticaret Sicili’ne tescil ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmesi gerekir.

59) Aşağıdakilerden hangisi portföy sınırlamalarına ilişkin esaslardandır?

A) Fon portföyünün en fazla yüzde30’u bankalar nezdinde açtırılacak mevduat hesaplarında değerlendirilebilir.
B) Fon portföyünün en fazla yüzde20’si Kurul kaydında bulunan yatırım fonu ve yabancı yatırım fonu katılma paylarına yatırılmak suretiyle değerlendirilebilir.
C) Fon portföyünün en fazla yüzde10’u bir topluluğun para ve sermaye piyasası araçlarına yatırılabilir.
D) Fon portföyünün en fazla yüzde5’i girişim sermayesi yatırım ortakları tarafından ihraç edilen sermaye piyasası araçlarına yatırılabilir.

Cevap : B ) Fon portföyünün en fazla yüzde20’si Kurul kaydında bulunan yatırım fonu ve yabancı yatırım fonu katılma paylarına yatırılmak suretiyle değerlendirilebilir.

Açıklama : Riskin dağıtılması ilkesi gereği, bir emeklilik fonu portföyünün en fazla yüzde20’si, yurt içi veya yurt dışında kurulmuş diğer yatırım fonlarının katılma paylarına yatırılabilir. Bu kural, fon sepeti fonları için geçerli değildir.

60) Aşağıdaki şıklardan hangisi bireysel emeklilik sistemi için doğrudur?

A) Bireysel emeklilik sistemine giren katılımcının sosyal güvenlik sorunu kalmamıştır.
B) Bireysel emeklilik sistemi, sosyal güvenlik sisteminin tamamlayıcısıdır.
C) Bireysel emeklilik sisteminden emekli olmak için 10 yıl sistemde kalmak yeterlidir.
D) Bireysel emeklilik sistemi zorunludur.

Cevap : B ) Bireysel emeklilik sistemi, sosyal güvenlik sisteminin tamamlayıcısıdır.

Açıklama : Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), devletin sunduğu sosyal güvenlik sisteminin (SGK, Bağ-Kur) bir alternatifi değil, onu tamamlayıcı nitelikte bir sistemdir. Amacı, kişilerin emeklilik dönemlerinde ek bir gelir elde ederek refah seviyelerini artırmaktır.

61) Yönetim gider kesintisi ile ilgili aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

A) Ödenen katkı payları üzerinden azami yüzde2 oranında alınabilir.
B) Sadece ödenen katkı payları üzerinden alınabilir.
C) Sadece katılımcının birikimi üzerinden alınabilir.
D) Ödenen katkı payları ile katılımcının birikimi üzerinden alınabilir.

Cevap : D ) Ödenen katkı payları ile katılımcının birikimi üzerinden alınabilir.

Açıklama : Yönetim Gider Kesintisi (YGK), emeklilik planına göre değişiklik göstermekle birlikte, hem katılımcının ödediği katkı paylarından hem de belirli durumlarda katılımcının bireysel emeklilik hesabındaki birikiminden yapılabilen bir kesintidir.

62) Emeklilik sözleşmesi ile ilgili aşağıdakilerden hangisi yanlıştır?

A) Katılımcı, istediği emeklilik şirketiyle sözleşme yapabilir.
B) Katılımcı, aynı emeklilik şirketiyle birden fazla sözleşme yapabilir.
C) Katılımcı, farklı emeklilik şirketlerinden birden fazla emeklilik sözleşmesi alabilir.
D) Her katılımcı sadece bir emeklilik sözleşmesi yapabilir.

Cevap : D ) Her katılımcı sadece bir emeklilik sözleşmesi yapabilir.

Açıklama : Bireysel emeklilik sisteminde katılımcılar, diledikleri takdirde aynı veya farklı emeklilik şirketlerinde birden fazla emeklilik sözleşmesi yapabilirler. Her sözleşme ayrı ayrı yönetilir. Bu nedenle her katılımcının sadece bir sözleşme yapabileceği ifadesi yanlıştır.

63) Katkı paylarından kesilecek aracı komisyonu oranları ne kadardır?

A) 1. yıl yüzde 45, 2. yıl yüzde 20, 3. yıl yüzde 15
B) Toplamı yüzde80’i geçmemek üzere yıllara yayılabilir.
C) Her yıl yüzde 8
D) Bireysel emeklilikte aracı komisyonu olarak adlandırılan bir kesinti yoktur.

Cevap : D ) Bireysel emeklilikte aracı komisyonu olarak adlandırılan bir kesinti yoktur.

Açıklama : Bireysel emeklilik sisteminde katılımcının ödediği katkı paylarından doğrudan “aracı komisyonu” adı altında bir kesinti yapılmaz. Emeklilik şirketi, aracılara ödeyeceği komisyonu, katılımcıdan tahsil ettiği giriş aidatı ve yönetim gider kesintisi gibi gelirlerinden kendisi karşılar.